Selbst wenn Sie erst mittel- oder langfristig eine eigene Immobile kaufen oder bauen wollen, lohnt es sich schon heute, in Ihre Finanzierung zu investieren. Denn der Staat fördert dieses Vorhaben mit der Wohnungsbauprämie. Wer sie erhalten will, muss allerdings einiges beachten.
Schon ab dem 16. Geburtstag können Sparer in Deutschland einen Bausparvertrag abschließen. Wer so früh an eine eigene Immobilie denkt, wird vom Staat von Anfang an belohnt: Aufwendungen für Bausparbeiträge sowie Zinsen, die auf das bereits ersparte Guthaben anfallen, fördert er mit der Wohnungsbauprämie von derzeit 10 % der gesparten Beträge. Wer beispielsweise 200 € pro Jahr anspart, bekommt vom Staat 20 € dazu. Die Höchstgrenze liegt bei jährlich 700 € bei Alleinstehenden und bei 1.400 € bei Paaren.
Auch wer Anteile an einer Bau- und Wohnungsgenossenschaft erwirbt oder Sparverträge für den Bau oder Erwerb selbst genutzten Wohneigentums angelegt hat, ist prämienberechtigt. Ebenso kann Nutznießer sein, wer darauf spart, ein sogenanntes „eigentumsähnliches Dauerwohnrecht“ zu erwerben. Es erlaubt, ein Haus oder eine Wohnung dauerhaft und mietfrei zu bewohnen, ohne selbst der Eigentümer mit den damit einhergehenden Pflichten zu sein.
Mit Blick auf die derzeit historisch niedrigen Zinsen, die Banken auf konventionelle Anlagen wie Sparbriefe zahlen, ist es durchaus lohnenswert, in den Bau, Kauf oder die Modernisierung der eigenen vier Wände zu investieren – auch wenn das Eigenheim zur Zeit eigentlich noch kein aktuelles Thema auf Ihrer Lebensagenda ist. Der Staat knüpft seinen Zuschuss von derzeit 10 % an drei Bedingungen, die auf Sparer mit eher kleinem finanziellen Spielraum zugeschnitten sind:
Zunächst wird bereits eine jährliche Einzahlung von 50 € gefördert. Bei Alleinstehenden werden maximal 512 € und bei Ehepaaren maximal 1.024 € bezuschusst. Möchten Sie mehr einzahlen, dürfen Sie das natürlich. Jeder Bausparer legt bei Abschluss seines Vertrags ohnehin eine individuelle Bausparsumme fest, die er in einer festgelegten Laufzeit anspart. Dabei können Sie individuell entscheiden, ob Sie diesen Betrag monatlich, vierteljährlich oder jährlich sparen.
Mehr als diesen gedeckelten Regelsparbeitrag einzuzahlen, ist natürlich ebenfalls möglich – je schneller der Bausparvertrag voll ist, desto schneller ist er auch zuteilungsfähig. Beachten Sie aber: Auch für die Bausparinstitute ist die Zinslage schwierig. Ohne Not wollen sie keine zusätzlichen Guthaben verzinsen. Summen, die den Regelsparbeitrag übersteigen, weisen sie deshalb derzeit in der Regel zurück.
Effektiver Jahreszins p.a.:3,47 %
Fester Sollzins p.a.:3,39 %
Anfängliche Tilgung p.a.:2,00 %
Beleihungsauslauf:63,00 %
Immobilienwert:480.000,00 €
Nettodarlehnsbetrag:300.000,00 €
Zinskosten:92.496,26 €
Monatliche Rate:1.367,50 €
Restschuld:228.396,26 €
Gesamtlaufzeit:29 Jahre und 1 Monat
Anzahl der Raten:349
Gesamtbetrag:476.498,49 €
Effektiver Jahreszins p.a.:3,47 %
Fester Sollzins p.a.:3,40 %
Anfängliche Tilgung p.a.:2,00 %
Beleihungsauslauf:63,00 %
Immobilienwert:480.000,00 €
Nettodarlehnsbetrag:300.000,00 €
Zinskosten:92.496,26 €
Monatliche Rate:1.367,50 €
Restschuld:228.396,26 €
Gesamtlaufzeit:29 Jahre und 1 Monat
Anzahl der Raten:349
Gesamtbetrag:476.498,49 €
Die Wohnungsbauförderung ist an Einkommensgrenzen gebunden. Bei Einzelpersonen darf das Jahresbruttoeinkommen nach Abzug von Werbungskosten, Sonderausgaben und Sparerfreibeträgen nicht höher als 35.000 € ausfallen, Ehepartner dürfen gemeinsam über maximal 70.000 € im Jahr verfügen. Besonders für junge Menschen, die noch über eher geringe Einkünfte verfügen und für junge Paare, bei denen ein Partner gar nichts oder nur wenig verdient, etwa weil er gemeinsame Kinder betreut, kann eine Anlage, die auf die Wohnungsbauprämie abzielt, also sehr sinnvoll sein.
Apropos Kinder: Wer Nachwuchs hat, für den gelten großzügigere Einkommensgrenzen. Bei Alleinstehenden mit einem Kind sind es beispielsweise gut 50.000 €, bei Ehepaaren mit drei Kinder und bei denen beide Partner arbeiten, sind es mehr als 115.000 €.
Ganz allgemein empfiehlt sich in punkto jährlichem Bruttoarbeitslohn eine individuelle Beratung bei einer Bausparkasse, um zu ermitteln, ob man prämienberechtigt ist. Denn die Höhe der Einkommensgrenze kann stark variieren – zumal es auch eine Rolle spielt, ob der Bausparer rentenversicherungspflichtig ist oder nicht.
Die Wohnungsbauprämie wird erst angerechnet, wenn der Vertrag 7 Jahre bespart wurde. Dann wird sie automatisch dem bereits eingezahlten Guthaben gutgeschrieben und erst dann kann auf die Summe aus bezahlten Bausparbeiträgen und Bausparprämie in vollem Umfang und ohne finanzielle Verluste zugegriffen werden. Wer also mit 16 anfängt, die jährliche Höchstsumme von 512 € einzuzahlen, kann an seinem 23. Geburtstag auf immerhin über 300 € Wohnbauprämie vom Staat zählen.
Die Wohnungsbauförderung ist als Subvention des Staates ein Geschenk insbesondere an einkommensschwache Haushalte und muss nicht zurückgezahlt werden. Aber nur, wenn das angesparte Guthaben wohnwirtschaftlich verwendet wird. Wer sich nicht daran hält, muss die Wohnungsbauprämie in vollem Umfang zurückzahlen. Es gibt allerdings Ausnahmen:
Fazit: Je früher Sie damit beginnen, in einen Bausparvertrag einzuzahlen oder andere wohnwirtschaftliche Investitionen zu tätigen, desto lukrativer ist diese Art der Vermögensbildung.
In der Regel schickt die Bausparkasse, bei der Ihr Vertrag läuft, Ende Januar oder Anfang Februar den Vordruck für den Antrag auf Wohnbauprämie für das vorherige Jahr zu. Ansonsten müssen Sparer den Antrag direkt bei ihrer Bausparkasse abholen oder einfordern. Der ausgefüllte Antrag wird dann an die zuständige staatliche Stelle weitergeleitet. Um ihn korrekt auszufüllen, sollten sie jedes Jahr erneut auf folgendes achten:
Ja. Wer vergisst, die Prämie für das vorherige Jahr zu beantragen, muss nicht in Panik geraten, denn sie ist nicht verloren. Jeder Bausparer kann sie noch zwei Jahre rückwirkend bei seinem Anbieter beantragen.
Gerade junge Menschen, die noch gar nicht oder nur geringfügig beschäftigt sind, reichen meist noch keine Steuererklärung ein. Für den Abschluss eines Bausparvertrags ist dies auch nicht zwingend nötig, auch wenn auf dem jährlichen Antrag auf Wohnbauprämie die Steueridentifikationsnummer, die seit 2008 jedem Bundesbürger vom Finanzamt zugeteilt wird, immer angegeben werden muss.
Wer eine Steuererklärung macht, gibt in der Regel die Einkünfte aus Kapitalvermögen in der „KAP-Anlage“ an, also auch die Zinserträge und die Kapitalertragssteuer, die durch das Besparen eines Bausparvertrags anfallen. Allerdings nur dann, wenn der Sparer-Freibetrag überschritten wird, der im Jahr bei Einzelpersonen 1.000 € und bei Paaren 2.000 € beträgt. Auch die jährlich zugeteilte Wohnungsbauprämie muss dort steuerlich als Einkunft angegeben werden, außer der Bausparkasse wurde ein Freistellungsauftrag übermittelt.
